「税金、高すぎる…」 「もっと手元にお金を残したい…」 「節税って、どうすればいいの？」
そんな悩みを抱えている個人事業主の方、多いのではないでしょうか。
そう、会社員と違って、個人事業主は、自分で税金を計算し、納めなければなりません。しかも、所得税、住民税、個人事業税…と、さまざまな税金がかかってきます。
「税金のことなんて、よくわからない…」 「確定申告って、面倒くさい…」
そう思って、ついつい後回しにしてしまっている方もいるかもしれません。
でも、ちょっと待ってください！
実は、税金について正しい知識を身につけ、適切な対策を講じることで、手元に残るお金を大きく増やすことができるのです。
この記事では、個人事業主が知っておくべき「節税」の基本から、確定申告で活用できる具体的なテクニック、さらに、＋αの節税方法まで、徹底解説します。
この記事を読めば、あなたはもう、税金で損することなく、賢く節税して、手元資金を最大化できるようになるでしょう！
H2：個人事業主は税金で損してる？…知っておくべき「節税」の基本
まずは、「節税」の基本について、理解を深めていきましょう。
H3：なぜ？個人事業主は税金が高いと感じるのか
個人事業主が「税金が高い」と感じる主な理由は、以下の3つです。
- 所得税の累進課税： 所得が増えるほど、税率が高くなる。
- 必要経費の範囲が狭い： 会社員に比べて、経費として認められる範囲が狭い。
- 社会保険料の負担が大きい： 国民健康保険料や国民年金保険料は、全額自己負担。
「会社員の頃は、税金のことなんて、あまり気にしてなかった…」
そうですよね。会社員の場合は、会社が給与から税金を天引きしてくれるので、自分で税金を計算したり、納めたりする必要がありませんでした。
しかし、個人事業主になったからには、税金についてもしっかりと理解し、対策を講じる必要があります。
H3：所得税、住民税、個人事業税…どんな税金がかかる？
個人事業主にかかる主な税金は、以下の3つです。
- 所得税： 1年間の所得に対してかかる税金。
- 住民税： 住んでいる都道府県や市区町村に納める税金。
- 個人事業税： 事業を行っていることに対してかかる税金（一部の業種を除く）。
「こんなにたくさんの税金がかかるなんて…」
と、驚いたかもしれません。
H3：「節税」と「脱税」の違いを理解しよう！
「節税」とは、法律の範囲内で、税金を少なくすることです。
一方、「脱税」とは、法律に違反して、税金を少なくすることです。
- 節税： 合法
- 脱税： 違法
「脱税は犯罪！」
絶対に、脱税行為はしないでください。
H3：知らなきゃ損！節税は、個人事業主の義務であり権利！
「節税って、なんだか難しそう…」
そう思うかもしれませんが、節税は、個人事業主の義務であり、権利でもあります。
- 義務： 法律の範囲内で、適切に税金を納めること。
- 権利： 法律で認められた範囲内で、税金を少なくすること。
「知らなかった…」では済まされません。
税金について正しい知識を身につけ、賢く節税しましょう。
H2：確定申告は最大の節税チャンス！…知っておきたい5つのポイント
確定申告は、1年間の所得と税金を計算し、税務署に申告する手続きです。
そして、この確定申告こそが、最大の節税チャンスなのです！
ここでは、確定申告で活用できる、5つの節税ポイントを解説します。
H3：ポイント1：青色申告で最大65万円の特別控除！
確定申告には、「白色申告」と「青色申告」の2種類があります。
青色申告をすると、
- 最大65万円の特別控除
- 赤字を3年間繰り越せる
- 家族への給与を経費にできる
など、さまざまなメリットがあります。
「青色申告って、難しそう…」
そう思うかもしれませんが、最近では、簡単に青色申告ができる会計ソフトもたくさんあります。
H3：ポイント2：必要経費は漏れなく計上！
所得税は、
所得 ＝ 収入 － 必要経費
で計算されます。
つまり、必要経費を多く計上すればするほど、所得が少なくなり、税金も安くなるのです。
「どんなものが経費になるの？」
- 仕事に必要なもの： パソコン、ソフト、書籍、文房具、交通費、通信費など
- 自宅兼事務所の場合： 家賃、光熱費、水道代など（家事按分）
- その他： 外注費、交際費、広告宣伝費など
「これ、経費になるの！？」
と、驚くものもあるかもしれません。
領収書やレシートは必ず保管し、必要経費は漏れなく計上しましょう。
H3：ポイント3：各種控除をフル活用！
所得控除とは、所得から一定の金額を差し引くことができる制度です。
- 基礎控除： 全ての人が受けられる控除
- 配偶者控除： 配偶者の所得が一定以下の場合に受けられる控除
- 扶養控除： 扶養親族がいる場合に受けられる控除
- 医療費控除： 1年間の医療費が一定額を超えた場合に受けられる控除
- 社会保険料控除： 国民健康保険料や国民年金保険料を支払った場合に受けられる控除
- 生命保険料控除： 生命保険料を支払った場合に受けられる控除
- 地震保険料控除： 地震保険料を支払った場合に受けられる控除
など、さまざまな控除があります。
「こんなにたくさんの控除があるんだ！」
と、驚いたかもしれません。
利用できる控除は全て利用し、税金を最大限に節約しましょう。
H3：ポイント4：家事按分で、自宅兼事務所の経費を計上！
自宅を仕事場としても使っている場合、家賃や光熱費の一部を**「家事按分」**して経費にすることができます。
家事按分の割合は、
- 使用面積の割合
- 使用時間の割合
など、合理的な基準で計算する必要があります。
H3：ポイント5：小規模企業共済で、将来への備えと節税を両立！
小規模企業共済とは、個人事業主や小規模企業の経営者のための退職金制度です。
- メリット：
- 掛金が全額所得控除になる
- 将来、退職金として受け取れる
- 低金利で事業資金を借りられる
「将来への備えもできて、節税にもなるなんて、一石二鳥！」
H2：もっと節税したい！個人事業主向け、＋αの節税テクニック
「もっと節税する方法はないの？」
ここでは、さらに節税効果を高めるための、＋αのテクニックをご紹介します。
H3：テクニック1：所得分散で税率を下げる！
所得税は、所得が増えるほど税率が高くなる累進課税です。
そこで、所得を分散することで、税率を下げることができます。
例えば、
- 家族に仕事を手伝ってもらい、給与を支払う
- 青色事業専従者給与を支給する
などの方法があります。
ただし、
- 家族に支払う給与は、仕事内容に見合った金額にする
- 青色事業専従者給与を支給するには、税務署への届出が必要
などの注意点があります。
H3：テクニック2：法人化（法人成り）を検討する！
所得が一定以上になると、個人事業主よりも法人の方が、税金が安くなる場合があります。
法人化には、
- 設立費用がかかる
- 事務手続きが煩雑になる
などのデメリットもありますが、
- 節税効果
- 社会的信用度の向上
- 資金調達のしやすさ
などのメリットもあります。
「法人化って、難しそう…」
そう思うかもしれませんが、専門家（税理士や司法書士など）に相談すれば、スムーズに進めることができます。
H3：テクニック3：iDeCo（個人型確定拠出年金）で、老後資金作りと節税！
**iDeCo（個人型確定拠出年金）**とは、自分で掛金を拠出し、運用する年金制度です。
- メリット：
- 掛金が全額所得控除になる
- 運用益が非課税
- 将来、年金または一時金として受け取れる
- デメリット：
- 原則60歳まで引き出せない
H3：テクニック4：専門家（税理士）に相談する！
「税金のこと、やっぱりよくわからない…」
そう思ったら、税理士に相談してみましょう。
税理士は、税金のプロフェッショナルです。
- 節税のアドバイス
- 確定申告の代行
- 税務調査の対応
など、さまざまなサポートをしてくれます。
「税理士に相談するなんて、敷居が高い…」
そう思うかもしれませんが、最近では、無料相談を実施している税理士事務所もたくさんあります。
H2：【まとめ】賢く節税して、手元資金を最大化！個人事業主として、もっと豊かに、もっと自由に！
個人事業主にとって、税金は避けて通れない問題です。しかし、正しい知識を身につけ、適切な対策を講じることで、手元に残るお金を大きく増やすことができます。
この記事では、
- 個人事業主は税金で損してる？…知っておくべき「節税」の基本
- 確定申告は最大の節税チャンス！…知っておきたい5つのポイント
- もっと節税したい！個人事業主向け、＋αの節税テクニック
を解説しました。
「もう、税金で損しない！」
そう思えるように、この記事で紹介した方法を参考に、賢く節税して、手元資金を最大化しましょう。
そして、もっと豊かに、もっと自由に、個人事業主としての人生を謳歌してください！
