「確定申告って、難しそう…」 「面倒くさいから、後回しにしちゃおう…」 「税金のことなんて、よくわからない…」
そんな風に思っていませんか？
そう、個人事業主にとって、確定申告は、避けて通れない一大イベントです。しかし、
- 「何から手を付ければいいのかわからない」
- 「間違えたらどうしよう…」
- 「税金が高くなるんじゃないか…」
など、不安や疑問を抱えている方も多いのではないでしょうか。
でも、大丈夫！
実は、確定申告は、節税のチャンスでもあるのです。
- 必要経費を漏れなく計上する
- 各種控除をフル活用する
- 青色申告をする
など、正しい知識と準備があれば、税金を安く抑えることができます。
この記事では、個人事業主の確定申告について、
- なぜ確定申告が必要なのか
- いつまでに何をすればいいのか
- 損しないための5つのコツ
などをわかりやすく解説します。
この記事を読めば、あなたも、確定申告の不安を解消し、賢く納税できるようになるでしょう！
H2：確定申告はなぜ必要？…個人事業主の義務と、メリットを再確認！
まずは、なぜ確定申告が必要なのか、その理由を改めて確認しておきましょう。
H3：所得税を正しく計算し、納税するため
確定申告は、1年間の所得を計算し、所得税を納めるための手続きです。
個人事業主は、会社員のように、会社が税金を計算してくれません。
自分で所得を計算し、税金を納める必要があります。
H3：払い過ぎた税金を取り戻せる可能性も！
確定申告をすることで、払い過ぎた税金が戻ってくる場合があります。
- 予定納税
- 源泉徴収
などで、税金を払い過ぎている場合、確定申告をすることで、還付金を受け取ることができます。
H3：国民健康保険料などの算定基準になる
確定申告で申告した所得は、国民健康保険料や国民年金保険料の算定基準になります。
H3：融資やローンの審査に影響することも
確定申告書は、金融機関から融資を受けたり、ローンを組んだりする際の審査にも影響します。
H2：確定申告、いつまでに何をすればいい？…全体の流れを把握！
ここでは、確定申告の全体の流れを把握しておきましょう。
H3：申告期間：原則2月16日〜3月15日
確定申告の申告期間は、原則として、翌年の2月16日から3月15日までです。
- 土日祝日の場合は、翌平日が期限
- 還付申告の場合は、1月から可能
H3：必要書類：確定申告書、収支内訳書、控除証明書…
確定申告には、さまざまな書類が必要です。
- 確定申告書： 税務署や国税庁のホームページから入手できます。
- 収支内訳書（白色申告の場合）： 1年間の収入と経費をまとめた書類です。
- 青色申告決算書（青色申告の場合）： 1年間の収入と経費、損益などをまとめた書類です。
- 控除証明書： 医療費控除、社会保険料控除、生命保険料控除などを受けるために必要な書類です。
- 本人確認書類： マイナンバーカード、運転免許証など。
H3：申告方法：e-Tax、郵送、税務署窓口…
確定申告の申告方法は、
- e-Tax（インターネット）： 自宅のパソコンから申告できます。
- 郵送： 税務署に書類を郵送します。
- 税務署窓口： 税務署の窓口に書類を提出します。
などがあります。
H3：納税方法：振替納税、現金納付、クレジットカード…
所得税の納付方法は、
- 振替納税： 銀行口座から自動的に引き落としされます。
- 現金納付： 税務署や金融機関の窓口で現金で納付します。
- クレジットカード納付： インターネット上でクレジットカードで納付します。
- コンビニ納付： コンビニエンスストアで納付します。
などがあります。
H2：損しない！確定申告の5つのコツ
ここでは、確定申告で損しないための5つのコツをご紹介します。
H3：コツ1：青色申告で最大65万円の特別控除！
確定申告には、白色申告と青色申告の2種類があります。
青色申告をすると、
- 最大65万円の青色申告特別控除
- 赤字を3年間繰り越せる
- 家族への給与を経費にできる
など、さまざまなメリットがあります。
青色申告をするためには、事前に税務署に**「青色申告承認申請書」**を提出する必要があります。
H3：コツ2：経費は漏れなく計上！…領収書、レシート…
所得税は、
所得 ＝ 収入 － 必要経費
で計算されます。
つまり、必要経費を多く計上すればするほど、所得が少なくなり、税金も安くなるのです。
- 仕事に必要なもの： パソコン、ソフト、書籍、文房具、交通費、通信費など
- 自宅兼事務所の場合： 家賃、光熱費、水道代など（家事按分）
- その他： 外注費、交際費、広告宣伝費など
領収書やレシートは必ず保管し、必要経費は漏れなく計上しましょう。
H3：コツ3：家事按分を賢く活用！…自宅兼事務所…
自宅を仕事場としても使っている場合、家賃や光熱費の一部を**「家事按分」**して経費にすることができます。
家事按分の割合は、
- 使用面積の割合
- 使用時間の割合
など、合理的な基準で計算する必要があります。
H3：コツ4：各種控除をフル活用！…医療費控除、社会保険料控除…
所得控除とは、所得から一定の金額を差し引くことができる制度です。
- 基礎控除
- 配偶者控除
- 扶養控除
- 医療費控除
- 社会保険料控除
- 生命保険料控除
- 地震保険料控除
など、さまざまな控除があります。
利用できる控除は全て利用し、税金を最大限に節約しましょう。
H3：コツ5：税理士に相談！…専門家の力を借りる
「確定申告のこと、やっぱりよくわからない…」 「もっと節税したい…」
そう思ったら、税理士に相談してみましょう。
税理士は、税金のプロフェッショナルです。
- 確定申告の代行
- 節税のアドバイス
- 税務調査の対応
など、さまざまなサポートをしてくれます。
H2：【まとめ】確定申告は、節税のチャンス！…正しい知識と準備で、賢く納税しよう！
確定申告は、個人事業主にとって、避けて通れない義務です。しかし、正しい知識と準備があれば、確定申告は、節税のチャンスにもなります。
この記事では、
- 確定申告はなぜ必要？…個人事業主の義務と、メリットを再確認！
- 確定申告、いつまでに何をすればいい？…全体の流れを把握！
- 損しない！確定申告の5つのコツ
を解説しました。
「確定申告、頑張ろう！」
そう思った方は、ぜひこの記事を参考に、確定申告に臨んでください。
そして、賢く納税し、あなたの事業をさらに発展させましょう！
